Az Otthon Start program keretében igényelhető 3%-os kamattámogatott hitelhez a leendő adósoknak számos feltételnek kell megfelelniük, melyek közül kiemelkedik a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) által kiállított köztartozásmentes igazolás és a rendszeres jövedelmet tanúsító keresetkimutatás bemutatása. E két dokumentum alapvető fontosságú a hitelbírálat során, mivel egyszerre biztosítják az államot és a hitelt nyújtó pénzintézetet az igénylő pénzügyi megbízhatóságáról.
Miért fontosak a NAV igazolások 3%-os hitelnél?
Az Otthon Start rendelet előírása, hogy az igénylőnek NAV köztartozásmentes igazolással, közismert nevén a "nullás igazolással" kell rendelkeznie, ami azt tanúsítja, hogy a hiteligénylőnek nincs lejárt, meg nem fizetett adó- vagy egyéb köztartozása az állam felé. Mivel az Otthon Start egy államilag támogatott konstrukció, az állam számára elengedhetetlen, hogy a kedvezményt csak a jogkövető magatartást tanúsító, pénzügyileg rendezett hátterű állampolgárok vehessék igénybe. Ez a dokumentum tehát egyfajta szűrőként funkcionál, biztosítva, hogy az adófizetők pénzéből nyújtott támogatás a megfelelő helyre kerüljön. A bankok számára ez az igazolás a hitelképesség egyik fontos mutatója is, hiszen aki az állam felé rendben teljesíti kötelezettségeit, vélhetően a hiteltörlesztést is hasonló felelősséggel fogja kezelni.
A keresetkimutatást nem az Otthon Start rendelet, hanem a bankok hitelezési gyakorlata, illetve a 32/2014. (IX. 10.) MNB rendelet írja elő. A hitelt nyújtó banknak meg kell győződnie arról, hogy az igénylő rendelkezik olyan rendszeres és elegendő mértékű jövedelemmel, amelyből a felvenni kívánt kölcsön törlesztőrészletei biztonsággal fizethetők a futamidő végéig. A keresetkimutatás alapján a pénzintézet elvégzi a jogszabály által előírt jövedelemarányos törlesztőrészlet-mutató (JTM) számítást, amely meghatározza, hogy az igénylő havi jövedelmének mekkora hányadát fordíthatja hiteltörlesztésre. Ez nemcsak a bank kockázatát csökkenti, hanem védi az adóst is a túlzott eladósodástól.
Köztartozásmentes igazolás az Otthon Start hitelhez
Az Otthon Start rendelet előírja, hogy a kölcsön igénybevételének feltétele a köztartozás-mentesség. Ez azt jelenti, hogy az igénylőnek nem lehet a NAV-nál nyilvántartott, a jogszabályban meghatározott összeget meghaladó tartozása. Ha valaki nem szerepel a Köztartozásmentes Adózói Adatbázisban (KOMA), akkor a köztartozás-mentességet külön igazolással vagy teljes bizonyító erejű magánokiratban tett nyilatkozattal kell igazolnia.
Az igazolás igénylésének módjai
Az igazolás a NAV-tól kérhető, és többféle formában elérhető:
- adóigazolás (általános vagy nemleges),
- köztartozásmentes adózói igazolás,
- jövedelemigazolás vagy
- illetőségigazolás.
Az igazolás elektronikusan (ÁNYK-nyomtatvány, ONYA), telefonon (NAV Infóvonalán a 1819-es számon), postai úton (a NAV igazgatóságainak levelezési címét itt tudja elérni) vagy személyesen is igényelhető. A kiállítás díjmentes, határidőben pedig jellemzően 6 napon belül megérkezik, személyes ügyintézéskor akár azonnal átvehető.
Ha a bank a hitelkérelem elbírálásakor mégis fennálló köztartozást állapít meg, az igénylő 14 napos póthatáridőt kap a tartozás rendezésére. Ha ez nem történik meg, a hitelkérelmet a bank elutasítja.
NAV online keresetkimutatás: új fejlesztés a 3%-os hitelhez
A keresetkimutatás jellemzően a munkáltató által kiállított jövedelemigazolásból és többhavi bankszámlakivonatból áll, a hiteligénylő pénzügyi teherbíró képességét hivatott bemutatni. A NAV új fejlesztése lehetővé teszi, hogy a magánszemélyek a NAV Ügyfélportálján (DÁP, vagy Ügyfélkapu+ segítségével) keresztül, néhány perc alatt hiteles online keresetkimutatást kérjenek. Ez jelentősen meggyorsítja az Otthon Start hitelkérelmek benyújtását is.
- A dokumentum NAV szervezeti aláírással hitelesített PDF.
- Tartalmazza a munkáltatók és kifizetők által bevallott jövedelem- és járulékadatokat 12 hónapra visszamenőleg (a lekérdezést megelőző második hónap utolsó napjáig).
- A keresetkimutatás azonnal letölthető az Ügyfélportálon, és elektronikusan továbbítható a hitelintézeteknek.
- A csatlakozott bankok listája a lekérdezés végén, az „Elfogadás és továbbküldés” gomb megnyomásakor jelenik meg.
Jogszabályi háttér: a tartalmi követelményeket a 465/2017. (XII. 28.) Korm. rendelet 24/A. § határozza meg.
Keresetkimutatás igénylése a NAV ügyfélportálján az ÜPÓ-n -- MKVKOK INFORMÁCIÓS VIDEÓ
Hogyan kerülhetsz be a KOMA-adatbázisba?
A köztartozásmentes adózói adatbázisba tartozókat egy egyszerű online lekérdezéssel is ellenőrizni lehet.
Feltételek
Ahhoz, hogy valaki szerepelhessen a KOMA-adatbázisban, a következő feltételeknek kell megfelelnie:
- nincs a NAV-nál nyilvántartott 5 000 forintot meghaladó nettó adótartozása, valamint 30 000 forintot meghaladó adótartozásnak nem minősülő köztartozása;
- az esedékes bevallási és befizetési kötelezettségeit maradéktalanul teljesíti (erről a KOMA-nyomtatvány beadásakor nyilatkozni kell);
- nem áll csődeljárás, végelszámolás, kényszertörlési, illetve felszámolási eljárás alatt;
- ha csoportos adóalany tagja, akkor a csoportos adóalanynak nincs áfa- vagy társaságiadó-tartozása;
- adó megfizetésre kötelezettként nincs lejárt esedékességű tartozása.
Azoknak az adózóknak, akik/amelyek az adatbázisban szerepelnek, nem kell "nullás" igazolást bemutatniuk, ha az igazolás bemutatását egyébként jogszabály írja elő, továbbá - igazolás helyett - bármely felhasználó elfogadhatja azt [az adóigazgatási eljárás részletszabályairól szóló 465/2017. (XII. 28.) Korm. rendelet 24. § (3) bekezdése].
Jelentkezés és frissítés
Jelentkezés „KOMA” nyomtatvánnyal az ONYA-ban vagy ÁNYK-ban, Ügyfélkapus/Cégkapus beküldéssel. A kérelem benyújtása illetékmentes. Ha a jogszabályi feltételeknek maradéktalanul megfelel, akkor a kérelem benyújtását követő hónap 10-én a NAV felveszi az adatbázisba. A KOMA minden hónap 10-én frissül és 11-től érvényes. Ha hitelhez időzíted, kalkuláld bele, hogy 1-10. között az aktuális havi lista még nem elérhető. Az adatbázisba felvételről a NAV nem küld értesítést, de a hiánypótlásra felszólítást, a törlési értesítést, vagy a felvételi kérelem elutasítását minden esetben elektronikus levélben közli.
Ellenőrzés és extra lehetőségek
Nyilvános „Köztartozásmentes adózók - egyszerű lekérdezés” oldalon bárki ellenőrizheti a státuszt. Egyéni vállalkozóként vagy adószámos magánszemélyként te döntöd el, hogy adószámmal, adóazonosító jellel vagy mindkettővel szerepelsz. A KOMA-szereplés emellett biztosítékmentes fuvarozást tesz lehetővé az EKÁER-ben - ha ennek a többi feltétele is teljesül -, és az önkormányzati helyi és kisebbségi képviselők, választott tisztségviselők köztartozásmentességét is igazolja.
A tapasztalatok szerint előfordul, hogy a listán szereplők figyelmetlenségből elmulasztanak benyújtani egy bevallást, vagy nem fizetik be határidőre az adót. Az adatbázis tagjainál a NAV havonta vizsgálja a KOMA tagság feltételeit. Ha valaki a felülvizsgálatkor ezeknek már nem felel meg, a törvény alapján kikerül a köztartozásmentes adózók közül. Ez alól azonban mentesülnek azok, akik legalább két éve működnek, szerepelnek a köztartozásmentes adózói adatbázisban, valamint a bejelentés időpontjában nincs felfüggesztve az adószámuk. Esetükben is érdemes tehát kérni a KOMA-ba való felvételt.
3 százalékos hitel TB jogviszony - ezt hogy kell igazolni?
A TB-jogviszony igazolás hivatalosan igazolja, hogy valaki biztosítottként szerepel az egészségbiztosító nyilvántartásában. Már a Digitális Állampolgár mobilappban, vagy a weboldalon is elérhető a TB-jogviszony igazolás igénylése, így az állami támogatásokhoz - például a FIX 3% Lakáshitelhez, Babaváróhoz, CSOK-hoz vagy Falusi CSOK-hoz - szükséges dokumentum néhány kattintással beszerezhető. Az új funkcióhoz mindössze egy aktív Digitális Állampolgár mobilalkalmazás szükséges.
